（A類）
河財法函〔2020〕67號
關于對河源市政協七屆四次會議第20200070號委員提案答復的函
張增強等委員：
你們提出的《關于積極探索政府專項債，推動基礎設施、公共服務領域的投資建設的提案》收悉，現將辦理情況答復如下：
近年來，市財政局及相關業務主管部門認真貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府決策部署，緊緊抓住國家擴大有效投資的政策機遇，積極履職盡責、強化管理、守住底線，將新增專項債券資金申報使用管理作為一項重要的政治任務來抓，高站位謀劃部署，精心組織實施。
工作開展情況
（一）積極爭取專項債券資金，促進我市經濟發展。
積極對接省財政廳，爭取上級對我市新增專項債券項目加大支持力度。2015-2020年省財政廳累計下達我市新增專項債券資金187.95億元，每年分別為2億元、16.3億元、27.4億元、26億元、47.01億元、69.24億元（其中：抗疫特別國債12.24億元），比上年增14.3億元、11.1億元、-1.4億元、21.01億元、22.23億元，增長715%、68.10%、-5.11%、80.81%、47.29%。2017年-2019年，我市平均一般公共預算收入75.20億元，平均一般公共預算支出卻達到330.29億元，近三年財政自給率平均僅為22.77%。地方有限的財力除用于“保民生、保工資、保運轉”外，難以足額滿足各類建設項目的資金需求。當前，地方政府舉債融資規范化、債務信息“陽光化”是大勢所趨，地方政府專項債已成為規范政府融資、化解債務危機、穩定經濟增長的重要方式。隨著我市新增專項債券資金逐年增加，可以騰出財力保障重點領域支出，發揮積極財政政策，支撐加快重大項目投資，對沖因疫情導致的經濟下行壓力，在穩基礎設施建設與補短板方面發揮主力軍作用，促進河源經濟高質量發展。
（二）積極提前謀劃，籌備優質項目。
1.專班作戰，明確謀劃專項債主體責任。
2019年，我局聯合市發改局成立工作專班，負責專項債項目的謀劃、儲備、申報、管理和跟蹤督導。按照發改部門負責項目儲備和初步審核、財政部門負責收益評估和申報分配的分工，兩部門密切配合，共同開展地方政府專項債券相關工作。11月召開“全市專項債工作培訓會議”，圍繞地方政府專項債券政策規定、項目申報原則、申報要點等逐一講解，深化各項目單位對專項債券申報工作的認識，明確財政、發改、業務主管部門和項目單位責任，緊盯時間節點，對發行專項債券準備工作實行動態管理、有序推進。
2.明確申報條件，廣泛收集儲備項目。
我局聯合市發改局，根據省有關文件規定，結合我市實際，進一步明確了專項債項目申報必須同時滿足以下四個條件：一是必須是在建或2020年度內可動工建設項目；二是必須是我市政府投資或我市國有企業投資項目；三是必須是具有收益性項目；四是屬于基礎設施和公共服務類項目。在此基礎上，我局和市發改局對各縣（區、管委會）和市直有關部門報送的項目進行集中審核，2019年11月底共收集到8個縣（區）、15個市直業務主管部門申報項目312個，2020年度專項債資金需求557.67億元。其中：市本級項目133個，需求271.24億元；縣（區）項目179個，需求286.43億元。2020年我市共申請到專項債券資金57億元（在全省排名第16位），涉及76個項目。
3.深入項目現場，指導解決存在問題。
市發改局、市財政局聯審工作小組多次深入到項目現場考察指導，2019年12月前往東源鹽田工業園、源城低碳工業園、紫金紫城工業園，了解三個工業園區建設進度，按照項目實際進度合理申報2020年提前批債券資金。2020年1月前往源城區、燈塔盆地管委會并召開座談會，一一分析2020年全年批債券申報項目前期工作中存在的問題并提出相關意見。6月前往江東新區贛深高鐵河源段項目、江東新區深河產業城A、B區項目實地查看，了解項目進度，為第三批專項債券發行做好做足準備工作。8月，市財政局、市發改局組成聯合督導小組，分別到五縣三區開展新增債券實施項目推進情況開展督導工作。市督導組實地走訪了22個項目現場，查看21個相關項目臺賬，并召開座談會，聽取了縣（區）財政局、發改局及項目主管部門的工作匯報，就檢查發現的項目前期準備不足、項目用地未落實影響項目推進、支出進度慢等問題做進一步溝通。
4.引入專業咨詢機構，編制高質量發行材料。
為合規申報專項債券，我局委托廣東翔龍會計師事務所、廣東東江勤誠律師事務所制作專項債券發行材料，提前做好財務評估咨詢報告、募投報告、法律意見書等項目材料。并請交通銀行河源分行提供專業咨詢，配合財政部門全流程服務申請專項債工作，包括政策的咨詢，幫助謀劃符合國家投向、符合申報要求、符合行業標準、符合地方實際的高質量的專項債項目，指導、協調會計師事務所、律師事務所制作申報材料。
5.謀劃重大項目，依法合規將專項債券資金作為項目資本金
切實選準選好專項債券項目，集中資金支持省市重點項目建設，2020年，我市投入24.47億元專項債券資金用于“贛深鐵路”項目，其中4.6億元作為項目資本金。為我市推動對接粵港澳大灣區的綜合交通運輸網絡建設，形成“融灣”“融深”現代經濟體系新格局奠定物質基礎。
（三）積極爭取金融機構支持，提供配套融資。
根據中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關于做好地方政府專項債券發行及項目配套融資工作的通知》規定，金融機構需嚴格按商業化原則審慎做好項目合規性和融資風險審核，在償還專項債券本息后的專項收入確保市場化融資償債來源的前提下，對符合條件的重大項目予以支持，自主決策是否提供融資及具體融資數量并自擔風險。
近年來，轄區銀行保險機構多舉措支持政府專項債發展。例如，農發行河源市分行積極對接中長期專項債券項目，對于市場化運作、符合條件的項目，主動了解項目的剩余資金需求，為項目提供融資方案。2019年以來該行對接了河源鵬城?科技生態園建設項目、福和產業轉移園北擴工程建設項目、河源市高新區基礎設施工程及配套項目等多個發債項目，目前，已為河源市高新區基礎設施工程及配套項目授信5億元。此外該行在對接市縣重點項目以及燈塔農高區項目中，積極建議相關業主單位為項目同時進行申請專項債和銀行融資，用專項債資金作為項目資本金，貸款資金作為剩余資金缺口的補充，并為客戶提供優惠政策利率，減輕企業融資壓力和成本。又如，工行河源分行積極介入有一定經營性現金流的基礎設施及公共服務類重點項目，圍繞公共服務設施規劃布局，支持供水管道、燃氣管道、排污管道、通信管道等市政管網建設，助力加快城市基礎設施升級改造步伐。截至8月末，該行新增城市基礎設施類項目投放達5.4億元，同時，還儲備了一批已審批待放款的項目，包括和平天平供水、中信東源PPP污水處理項目等項目，新增授信審批金額超22億元。
（四）加快債券資金撥付使用，做好債券存續期管理
1.財政部門加強財政資金統籌保障，優化資金撥付流程。在債券資金下達前，對已明確安排債券資金的項目先行調度庫款用于項目建設，搶抓項目施工黃金期，加快推動項目實施。
2.貫徹執行“新增債券季度通報工作機制”，按季度向市政府通報全市新增債券項目支出進度情況，督促同級項目主管部門和單位加快債券支出使用，盡快形成實物工作量。對于支出進度慢的項目主管部門和單位，市財政將提請市政府進行通報。
3.建立與新增債券分配額掛鉤的激勵機制。將新增債券支出進度、債券資金使用及項目調整情況等因素納入新增債券分配的重要參考因素。對債券資金使用進度慢的縣（區）及部門單位，在新增債分配時適當減少其分配額度。
4.督促項目主管部門和單位落實主體管理職責，切實做好項目前期準備、立項實施和建設工作。對于結存在項目單位的債券資金，應逐個項目研究分析，梳理支出進度慢的原因和存在的問題，積極采取措施推進項目建設，加快債券資金支出使用進度，提高資金使用效益。
二、進一步加強專項債券項目申報和使用管理工作的措施
（一）提高搶抓機遇意識，加強政策銜接引導。
加強與省財政廳、發改委的溝通和對接，及時領會中央和省關于穩增長的政策動向，掌握專項債政策申報的工作要求，積極爭取上級部門的支持。牢牢抓住特別國債發行、專項債券擴規模的機遇，打造好我市基礎設施等重點領域補短板項目。同時，做好政策的宣傳解讀工作，幫助提高縣（區、管委會）和市直部門搶抓專項債政策機遇，全面吃透政策精神，按照要求謀劃和整合項目，對標發債要求，項目成熟一批，發行一批，施工一批。
（二）加強項目謀劃，夯實工作基礎。
各縣（區）、市直有關單位扎實做好項目前期準備,提前謀劃有利于高質量發展、調整優化結構、增強發展后勁的重大項目，及時儲備成熟度高的項目，做實做細項目儲備入庫工作。由發改部門和財政部門組成專班小組，提前組織開展2021年債券項目申報入庫準備工作，指導項目單位及主管部門吃透政策、科學謀劃，堅持資金跟著項目走的原則，進一步加強專項債項目梳理和申報工作，以爭取上級對我市專項債券項目和資金的更多傾斜支持。
（三）加強部門協同配合，推進項目前期工作。
我局與市發改局密切配合，統一項目申報要求，統一項目申報標準，按省政府的要求做到財政部門項目庫與發改部門項目庫相一致。住建、自然資源、生態環境等部門，對重大項目規劃、資金、用地指標等進一步梳理，及時跟進項目進展、協同解決實際問題，做實項目前期工作，解決項目推進中的難點堵點。
（四）強化收支預算管理，全面反映收支信息。
督促項目主管部門和單位逐步完善專項債券收支預算管理，按照項目編制預算總體平衡方案和分年平衡方案，全面反映項目收入、支出等信息，將其分年納入預算管理。專項債券項目對應的政府性基金收入、專項收入也及時繳入國庫，保障專項債券本息償付。
（五）實行分賬管理，完善市場化項目監督管理。
深入挖掘我市符合專項債券和市場化融資的項目，精準謀劃一批符合條件的重大建設項目，有效挖掘項目自身收益。對于采用市場化運作（組合使用專項債券和市場化融資）的項目，項目收入實行分賬管理。項目對應的政府性基金收入和用于償還專項債券的專項收入及時足額繳入國庫，納入政府性基金預算管理，確保專項債券還本付息資金安全。
河源市財政局
2020年9月16日
粵公網安備 44160202000112號
