根據《中華人民共和國審計法》和《國務院關于加強審計工作的意見》（國發〔2014〕48號）的規定，以及省審計廳的統一部署，市審計局組織全市各級審計機關對全市2020年第一季度貫徹落實國家和省重大政策措施情況進行了跟蹤審計，本次審計重點關注了新冠肺炎疫情防控、市直2017年至2019年就業創業等相關政策落實情況。各縣區及有關部門、單位對其提供資料的真實性和完整性負責，各級審計機關的責任是依法獨立實施審計并出具審計報告。
一、貫徹落實國家重大政策措施審計情況
（一）就業創業政策落實情況
從審計情況看，市人社部門積極貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府關于“就業、創業、穩就業”的決策部署，根據市政府印發的《河源市進一步促進就業若干政策措施》（河府[2019]27號），重新印發了《河源市人力資源和社會保障局政策匯編》《河源市進一步促進就業若干政策措施文件匯編》《河源市就業創業補貼項目辦事指南》等政策措施和操作辦法，方便企業和群眾了解政策、用好政策；積極推進各項業務信息化，實現網上辦事，如將社保補貼等通過“粵省事”手機APP，實現各類資金補貼申報、就業失業監測等業務信息化管理。通過各項就業創業扶持政策的貫徹落實，2019年我市城鎮新增就業36426人，完成全年計劃的121%；安置失業人員再就業8754人，完成全年計劃的125%；安置就業困難人員再就業2391人，完成全年計劃的239%；全市促進創業2958人，完成全年計劃的164%；創業帶動就業7483人，完成全年計劃的150%；城鎮登記失業率控制在2.28%。目前我市就業形勢總體保持穩定。
（二）疫情防控相關政策措施落實情況
河源市縣兩級政府高度重視新冠肺炎疫情防控工作，成立疫情防控指揮部，市政府出臺了《河源市支持中小企業共渡難關十七條政策意見》《河源市支持疫情影響相關商貿服務業企業八條措施》《河源市支持受疫情影響農業生產九條措施》等文件，統籌協調和指導全市各部門開展疫情防控工作。市縣兩級政府積極籌措資金，全市累計投入疫情防控資金21887.44萬元，其中市縣本級投入15937.72萬元，為打贏新冠疫情防控防疫戰提供了資金和物資保障。
二、跟蹤審計發現的主要問題
（一）就業創業政策落實方面存在的問題
1.無預算支出失業保險基金6540萬元，用于返還受影響企業失業保險費。市財政局于2019年7月和8月從市級社?；鸾y籌專戶撥付市社保局受影響企業失業保險費返還資金6540萬元。截至2019年12月底，已返還25家企業失業保險費共計6471.90萬元。該項失業保險費的撥付使用既無年初預算，也未上報進行預算調整。
2.市人社局向13名不符合條件人員發放職業培訓補貼1.44萬元。一是2017年市人社局向2名財政供養人員發放技能晉升培訓補貼0.56萬元。審計指出問題后，市人社局已追回其中1人補貼0.28萬元；二是有4家定點培訓機構為11名不符合年齡要求的培訓人員（男大于60周歲，女大于55周歲）申領客家菜師傅培訓補貼共計0.88萬元。
3.市人社局發放技能晉升培訓補貼未向城鎮登記失業人員傾斜。2017年1月至2019年10月，市直發放技能晉升培訓補貼5700人次，同期市直城鎮登記失業人員有4875人。經核對，領取技能晉升培訓補貼的僅有1人是城鎮登記失業人員。
4.市人社局對定點培訓機構辦學許可審批把關不嚴，部分定點培訓機構辦學條件不合格。一是部分定點培訓機構師資不符合標準，教職人員配備不足；二是個別定點培訓機構培訓場地不達標。
5.市人社局對創業擔保貸款貸后監管不到位，4家貸款企業注銷后仍向其支付貸款貼息3.37萬元。抽查2017-2019年發放的創業擔保貸款發現，4人獲批創業擔保貸款后，均未到貸款期滿就注銷了企業，且繼續領取貸款貼息共計3.37萬元。
6.穩崗補貼覆蓋面小，小微企業受益比例低。根據市人社局提供的資料反映，2018年市直符合申領穩崗補貼條件的企業有1991家，實際申領補貼的企業124家，申領率僅為6.22%。申領穩崗補貼僅有3家小微企業，占符合條件37家的8.10%。
（二）疫情防控資金和捐贈款物管理方面存在的問題
1.市衛健局未及時審核其他一線醫務人員名單，造成953.49萬元補助資金尚未分配使用。市疫情防控指揮部辦公室于2020年2月7日收到市本級財政安排的工作人員臨時性補助資金1000萬元，截至2020年3月31日，由于市衛健局尚未確認部分補助人員名單，只發放了一線一類醫務防疫人員臨時性補助46.51萬元，仍有953.49萬元補助資金未分配使用。審計指出問題后，市衛健局加大了對一線醫務人員補助名單的審核力度，增發補助資金61.63萬元。
2.市衛健局未及時制定專項資金分配方案，造成350萬元專項補助資金尚未分配使用。省財政廳于2020年2月28日下達河源市2020年度新冠肺炎防控中央預撥補助資金350萬元，但截至2020年3月31日，市衛健局仍未制定資金分配方案，資金尚未分配使用。審計指出問題后，市衛健局制定了資金分配方案報市財政局審核，目前報市政府審批。
3.市疫情防控指揮部辦公室對捐贈資金分配和使用不及時，涉及資金72.15萬元。截至2020年3月31日，市疫情防控指揮部辦公室統籌捐贈資金113.87萬元，已支付使用41.72萬元，結余72.15萬元仍未制定分配計劃撥付使用。審計指出問題后，市疫情防控指揮部辦公室增加了捐贈資金支出1.96萬元。
4.建行、工行、郵政儲蓄等三家銀行違規發放專項貸款，涉及金額15000萬元。審計發現，某公司于2020年2月28日在農行獲得優惠貸款5000萬元，建行、工行、郵政儲蓄等三家銀行于2月29日至3月20日期間繼續向該企業分別發放優惠貸款10000萬元、3000萬元、2000萬元，合計15000萬元。
5.工信、發改等部門信息共享機制不健全，存在企業重復申報現象。河源市重點保障企業名單主要由市工信和市發改部門負責審核上報，審計發現，上報的企業名單中有九家企業重復申報，且貸款需求金額互相矛盾的問題。
三、審計發現問題整改情況
審計指出問題后，有關地區、部門單位高度重視審計整改工作，有關責任單位正在積極推動審計查出問題的整改落實。
粵公網安備 44160202000112號
