一、審計整改工作部署推進情況
（一）高位部署抓整改。市委、市政府深入貫徹落實習近平總書記關于審計工作的重要指示精神，始終把加強審計工作特別是審計整改工作擺在突出位置，召開市委常委會、市政府常務會議聽取整改情況匯報，研究部署整改工作，并多次作出批示，要求各級各部門要高度重視，認認真真抓好審計整改，要壓實被審計單位主體責任，形成更有效整改合力，要建立健全審計發現問題整改長效機制，推動審計成果轉化為制度成果。
（二）壓實責任抓整改。市審計局認真落實中央、省及市有關審計整改工作要求，緊盯突出問題，壓實被審計單位的整改主體責任、主管部門的監督管理責任，開展審計整改專項督查和“回頭看”工作，加強跟蹤督促檢查。被審計單位高度重視審計查出問題整改工作，緊盯問題整改進度，對標對表抓好整改落實，并強化審計成果運用，舉一反三，加強內部建章立制、完善工作機制，促進標本兼治。
（三）高效聯動抓整改。市人大常委會對審計查出突出問題開展整改跟蹤調研，市依法治市辦將審計整改情況列入法治河源建設考核內容開展年度考評，市紀委監委將審計移送的重大問題線索作為重要事項立案查處，市政府辦公室將審計整改重要事項納入政府督查范圍開展聯合督導，市目標考核辦將審計整改情況列入負面清單項目進行考核，推動問題有效整改。
二、審計查出突出問題的整改情況
截至2025年3月，審計工作報告反映的117項突出問題，已完成整改109項，正在推進整改8項，整改到位率93.16%，其中立行立改的82項問題已全部整改到位；分階段整改的22項問題有16項已整改到位，其余6項問題已完成階段性整改目標；持續整改的13項問題有11項已整改到位，其余2項問題已制定了整改措施和計劃。
審計查出突出問題共涉及金額234.17億元，已整改金額227.49億元，有關部門、單位制定完善相關制度21項。如市公積金中心通過審計整改建立內審稽核五年工作計劃等3項制度，市醫保局制定完善異地就醫轉診等制度3項，源南鎮政府制定完善黨委會議事規則、內部審計工作等制度3項。
（一）財政管理審計方面
涉及應整改問題31項，已完成整改29項，2項正在推進整改，已整改金額209.34億元，制定完善相關制度6項。
1．關于市級財政管理及決算草案方面。涉及應整改問題13項，已完成整改12項，正在推進整改1項，已整改金額204.65億元。相關單位通過嚴格控制政府性基金預算執行、撥付駐鎮幫鎮扶村資金、將土地出讓價款費源信息及時上傳非稅收入協同平臺等措施完成整改。
針對未及時撥付市中心城區垃圾轉運處置費用問題，相關單位采取加強預算資金管理，及時向有關縣（區）、部門撥付垃圾轉運處置費用等措施正在推進落實整改。
2．關于市級部門預算執行方面。涉及應整改問題14項，全部整改到位，已整改金額4.56億元。相關單位通過發出催繳通知書、開展約談、按規定移交水土保持補償費明細，委托第三方結算評估機構重新驗收、完善采購驗收制度、科學嚴謹制定采購需求方案，開展自查自糾、加強業務學習、加強財務審核、規范政府采購行為，將閑置資金及時上繳財政等措施完成整改。
3．關于專項資金使用方面。涉及應整改問題4項，已完成整改3項，正在推進整改1項，已整改金額0.13億元。相關單位通過提高平臺使用率、做好數據統籌應用，設立全域旅游集散中心，舉辦各類文旅促消費活動，對恐龍主題樂園出具驗收報告等措施完成整改。
針對1個部門及其下屬單位工作推動不力，導致項目進展緩慢問題，相關單位采取與財政部門溝通協調、共同推進公共文化財政支出短板獎補資金撥付工作等措施正在推進落實整改。
（二）民生審計方面
涉及應整改問題15項，已完成整改13項，正在推進整改2項，已整改金額1.57億元，制定完善相關制度4項。相關單位通過印發規章制度、及時下達救助補助資金等措施落實整改。
（三）政府投資方面
涉及應整改問題9項，全部整改到位，已整改金額0.37億元，制定完善相關制度3項。相關單位通過組織學習政策法規、加強建設項目合同的審核、履約監督的管理、規范基建程序、完善竣工驗收手續、對相關工作人員通報批評等措施完成整改。
（四）重大政策措施落實方面
涉及應整改問題7項，全部整改到位，已整改金額0.93億元。
1．就業補助資金、職業技能提升行動專項資金管理使用方面。涉及應整改問題3項，全部整改到位，已整改金額0.18億元。相關單位通過開展就業工作專項督導，積極推進就業資金支出、及時發放就業創業補貼、追回錯發、多發補助資金等措施完成整改。
2．就業公共服務方面。涉及應整改問題4項，全部整改到位，已整改金額0.75億元。相關單位通過成立整改工作領導小組、制定學習政府采購等政策計劃、印發自查自糾通知和相關管理辦法，完成產業園大樓聯合驗收、擬定運營方案、規范產業園管理等措施完成整改。
（五）國有企業審計方面
涉及應整改問題15項，已完成整改12項，正在推進整改3項，已整改金額13.6億元，制定完善相關制度1項。
1．關于重大經濟事項決策方面。涉及應整改問題3項，全部整改到位，已整改金額0.077億元。相關單位通過簽訂租金減免補充協議、加強項目前期調研審核、發出收回補償款函件等措施完成整改。
2．關于經濟風險防控方面。涉及應整改問題4項，已完成整改3項，正在推進整改1項，已整改金額12.65億元。相關單位通過解除租賃協議、重新簽訂合同、收回剩余貸款及利息等措施完成整改。
針對1家公司經營管理不到位導致大量貸款未收回問題，相關單位采取成立應收賬款催收工作專班、與公司法律顧問進行溝通了解，對拖欠較久的公司進行財產保全手段及法律訴訟等措施正在推進落實整改。
3．關于資產負債和損益方面。涉及應整改問題4項，已完成整改3項，正在推進整改1項，已整改金額0.06億元。相關單位通過加強財會人員培訓、對以往年度財務報表進行追溯調整、對國企資金使用進行審查審核等措施完成整改。
針對個別國企及其下屬公司未嚴格按照合同約定確認多計投資收益問題，相關單位采取就簽訂《補充協議》事宜征詢法律、財稅顧問意見、提交江東新區管委會上會研究等措施正在推進落實整改。
4．關于對外投資方面。涉及應整改問題1項，正在推進整改。針對1家公司對2個對外投資項目監管不到位且未履行出資人職責，存在較大投資風險問題，相關單位采取委托律師介入處理、制訂完善公司投資管理制度并嚴格執行、加強監管管理等措施正在推進落實整改。
5．關于資金管理使用方面。涉及應整改問題3項，全部整改到位，已整改金額0.78億元。相關單位通過加強學習培訓、核實工程進度、規范中介服務采購工作等措施完成整改。
（六）促進領導干部擔當作為和規范權力運行審計情況
涉及應整改問題31項，已完成整改30項，正在整改1項，已整改金額1.68億元，制定完善相關制度6項。
1．關于未依法依規進行重大經濟事項決策方面。涉及應整改問題4項，全部整改到位，已整改金額0.28億元。相關單位通過學習“三重一大”事項決策制度、制定完善議事決策規則、嚴格執行規章制度等措施完成整改。
2．關于推動部門事業發展力度不足方面。涉及應整改問題3項，全部整改到位。相關單位通過制定非稅征收年度工作計劃、印發驗收工作通知、發出驗收提醒函、與相關部門信息共享等措施完成整改。
3．關于財務和國有資產管理不到位方面。涉及應整改問題11項，全部整改到位，已整改金額0.73億元。相關單位通過專題學習相關制度規定、修訂完善財務管理等制度、加強內部監督、及時上繳財政非稅收入、開展固定資產清查、全面核查清理債權債務等措施完成整改。
4．關于工程建設及質量管理不到位方面。涉及應整改問題4項，全部整改到位，已整改金額0.13億元。相關單位通過組織學習相關法律規定和規章制度、加強合同簽訂指導工作、規范招投標行為、編制排水設施建設方案等措施完成整改。
5．關于生態文明建設方面管理薄弱方面。涉及應整改問題2項，1項已完成整改，1項正在推進整改。相關部門通過完善農轉用手續、移交相關部門完善項目備案手續完成整改。
針對2個部門違法用地未整改到位問題，相關單位采取全域土地綜合整治試點工作、加強土地巡查監管力度等措施正在推進落實整改。
6．關于內控制度機制不健全方面。涉及應整改問題4項，全部整改到位，相關單位通過學習《關于進一步加強內部審計工作的實施意見》、制定內部審計工作制度、開展業務培訓、培訓專職或兼職審計人員開展內部審計工作等措施完成整改。
7．關于對下屬單位監管存在缺失方面。涉及應整改問題3項，全部整改到位，已整改金額0.54億元。相關單位強化理論學習、核實工程量退回項目核減金額、歸還挪用的鄉村振興資金等措施完成整改。
（七）資源環境審計方面
涉及應整改問題9項，全部整改到位，制定完善相關制度1項。相關單位通過成立保護區聯合委員會、簽訂共管協議、建立無人機管理臺賬、組織修編自然保護區總體規劃、編制《廣東河源大桂山省級自然保護區總體規劃（2023-2032年）》等措施完成整改。
三、尚未完全整改到位的問題及后續工作安排
從整改情況看，相關責任單位積極采取措施進行整改，仍有8個尚未完成整改的分階段整改問題和持續類整改問題需持續推進，主要有以下幾方面原因：一是部分縣（區）財政庫款調度緊張，需要籌措資金持續推進解決；二是涉及審批、規劃等多部門的事項，需要較長時間周期；三是歷史遺留問題，需要分類分情況處置。對尚未完成整改的問題，相關單位已制定下一步整改工作計劃及計劃完成時限；市政府將繼續深入貫徹落實習近平總書記關于審計工作的重要指示精神，由市審計局加強對后續整改情況的跟蹤檢查，一是加強督促檢查，對審計發現問題整改清單實施動態管理，針對分階段整改、持續整改類問題，督促被審計單位找準問題癥結，抓好整改落實；二是推動標本兼治。聚焦共性問題，推動被審計單位舉一反三，建立和完善整改長效機制，促進“治當下”和“管長遠”有機結合；三是深化審計成果運用。推動各類監督貫通協同，把審計結果及整改情況作為考核、任免、獎懲領導干部的重要參考，對拖延、推諉、拒不整改、虛假整改等情況，按照相關辦法進行約談、通報，會同有關部門及時跟進，充分發揮審計整改的積極作用。
下一步，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，認真落實市委各項部署要求和市人大及其常委會各項決議，全面履行審計監督職責，運用審計成果促進深化改革，為推動中國式現代化的河源實踐貢獻審計力量。
粵公網安備 44160202000112號
