一、審計(jì)整改工作部署推進(jìn)情況
（一）高位部署抓整改。市委、市政府深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示精神，始終把加強(qiáng)審計(jì)工作特別是審計(jì)整改工作擺在突出位置，召開市委常委會(huì)、市政府常務(wù)會(huì)議聽取整改情況匯報(bào)，研究部署整改工作，并多次作出批示，要求各級各部門要高度重視，認(rèn)認(rèn)真真抓好審計(jì)整改，要壓實(shí)被審計(jì)單位主體責(zé)任，形成更有效整改合力，要建立健全審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改長效機(jī)制，推動(dòng)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化為制度成果。
（二）壓實(shí)責(zé)任抓整改。市審計(jì)局認(rèn)真落實(shí)中央、省及市有關(guān)審計(jì)整改工作要求，緊盯突出問題，壓實(shí)被審計(jì)單位的整改主體責(zé)任、主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任，開展審計(jì)整改專項(xiàng)督查和“回頭看”工作，加強(qiáng)跟蹤督促檢查。被審計(jì)單位高度重視審計(jì)查出問題整改工作，緊盯問題整改進(jìn)度，對標(biāo)對表抓好整改落實(shí)，并強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用，舉一反三，加強(qiáng)內(nèi)部建章立制、完善工作機(jī)制，促進(jìn)標(biāo)本兼治。
（三）高效聯(lián)動(dòng)抓整改。市人大常委會(huì)對審計(jì)查出突出問題開展整改跟蹤調(diào)研，市依法治市辦將審計(jì)整改情況列入法治河源建設(shè)考核內(nèi)容開展年度考評，市紀(jì)委監(jiān)委將審計(jì)移送的重大問題線索作為重要事項(xiàng)立案查處，市政府辦公室將審計(jì)整改重要事項(xiàng)納入政府督查范圍開展聯(lián)合督導(dǎo)，市目標(biāo)考核辦將審計(jì)整改情況列入負(fù)面清單項(xiàng)目進(jìn)行考核，推動(dòng)問題有效整改。
二、審計(jì)查出突出問題的整改情況
截至2025年3月，審計(jì)工作報(bào)告反映的117項(xiàng)突出問題，已完成整改109項(xiàng)，正在推進(jìn)整改8項(xiàng)，整改到位率93.16%，其中立行立改的82項(xiàng)問題已全部整改到位；分階段整改的22項(xiàng)問題有16項(xiàng)已整改到位，其余6項(xiàng)問題已完成階段性整改目標(biāo)；持續(xù)整改的13項(xiàng)問題有11項(xiàng)已整改到位，其余2項(xiàng)問題已制定了整改措施和計(jì)劃。
審計(jì)查出突出問題共涉及金額234.17億元，已整改金額227.49億元，有關(guān)部門、單位制定完善相關(guān)制度21項(xiàng)。如市公積金中心通過審計(jì)整改建立內(nèi)審稽核五年工作計(jì)劃等3項(xiàng)制度，市醫(yī)保局制定完善異地就醫(yī)轉(zhuǎn)診等制度3項(xiàng)，源南鎮(zhèn)政府制定完善黨委會(huì)議事規(guī)則、內(nèi)部審計(jì)工作等制度3項(xiàng)。
（一）財(cái)政管理審計(jì)方面
涉及應(yīng)整改問題31項(xiàng)，已完成整改29項(xiàng)，2項(xiàng)正在推進(jìn)整改，已整改金額209.34億元，制定完善相關(guān)制度6項(xiàng)。
1．關(guān)于市級財(cái)政管理及決算草案方面。涉及應(yīng)整改問題13項(xiàng)，已完成整改12項(xiàng)，正在推進(jìn)整改1項(xiàng)，已整改金額204.65億元。相關(guān)單位通過嚴(yán)格控制政府性基金預(yù)算執(zhí)行、撥付駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金、將土地出讓價(jià)款費(fèi)源信息及時(shí)上傳非稅收入?yún)f(xié)同平臺(tái)等措施完成整改。
針對未及時(shí)撥付市中心城區(qū)垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)處置費(fèi)用問題，相關(guān)單位采取加強(qiáng)預(yù)算資金管理，及時(shí)向有關(guān)縣（區(qū)）、部門撥付垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)處置費(fèi)用等措施正在推進(jìn)落實(shí)整改。
2．關(guān)于市級部門預(yù)算執(zhí)行方面。涉及應(yīng)整改問題14項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額4.56億元。相關(guān)單位通過發(fā)出催繳通知書、開展約談、按規(guī)定移交水土保持補(bǔ)償費(fèi)明細(xì)，委托第三方結(jié)算評估機(jī)構(gòu)重新驗(yàn)收、完善采購驗(yàn)收制度、科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)制定采購需求方案，開展自查自糾、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核、規(guī)范政府采購行為，將閑置資金及時(shí)上繳財(cái)政等措施完成整改。
3．關(guān)于專項(xiàng)資金使用方面。涉及應(yīng)整改問題4項(xiàng)，已完成整改3項(xiàng)，正在推進(jìn)整改1項(xiàng)，已整改金額0.13億元。相關(guān)單位通過提高平臺(tái)使用率、做好數(shù)據(jù)統(tǒng)籌應(yīng)用，設(shè)立全域旅游集散中心，舉辦各類文旅促消費(fèi)活動(dòng)，對恐龍主題樂園出具驗(yàn)收報(bào)告等措施完成整改。
針對1個(gè)部門及其下屬單位工作推動(dòng)不力，導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)展緩慢問題，相關(guān)單位采取與財(cái)政部門溝通協(xié)調(diào)、共同推進(jìn)公共文化財(cái)政支出短板獎(jiǎng)補(bǔ)資金撥付工作等措施正在推進(jìn)落實(shí)整改。
（二）民生審計(jì)方面
涉及應(yīng)整改問題15項(xiàng)，已完成整改13項(xiàng)，正在推進(jìn)整改2項(xiàng)，已整改金額1.57億元，制定完善相關(guān)制度4項(xiàng)。相關(guān)單位通過印發(fā)規(guī)章制度、及時(shí)下達(dá)救助補(bǔ)助資金等措施落實(shí)整改。
（三）政府投資方面
涉及應(yīng)整改問題9項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.37億元，制定完善相關(guān)制度3項(xiàng)。相關(guān)單位通過組織學(xué)習(xí)政策法規(guī)、加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目合同的審核、履約監(jiān)督的管理、規(guī)范基建程序、完善竣工驗(yàn)收手續(xù)、對相關(guān)工作人員通報(bào)批評等措施完成整改。
（四）重大政策措施落實(shí)方面
涉及應(yīng)整改問題7項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.93億元。
1．就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)專項(xiàng)資金管理使用方面。涉及應(yīng)整改問題3項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.18億元。相關(guān)單位通過開展就業(yè)工作專項(xiàng)督導(dǎo)，積極推進(jìn)就業(yè)資金支出、及時(shí)發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼、追回錯(cuò)發(fā)、多發(fā)補(bǔ)助資金等措施完成整改。
2．就業(yè)公共服務(wù)方面。涉及應(yīng)整改問題4項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.75億元。相關(guān)單位通過成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組、制定學(xué)習(xí)政府采購等政策計(jì)劃、印發(fā)自查自糾通知和相關(guān)管理辦法，完成產(chǎn)業(yè)園大樓聯(lián)合驗(yàn)收、擬定運(yùn)營方案、規(guī)范產(chǎn)業(yè)園管理等措施完成整改。
（五）國有企業(yè)審計(jì)方面
涉及應(yīng)整改問題15項(xiàng)，已完成整改12項(xiàng)，正在推進(jìn)整改3項(xiàng)，已整改金額13.6億元，制定完善相關(guān)制度1項(xiàng)。
1．關(guān)于重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策方面。涉及應(yīng)整改問題3項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.077億元。相關(guān)單位通過簽訂租金減免補(bǔ)充協(xié)議、加強(qiáng)項(xiàng)目前期調(diào)研審核、發(fā)出收回補(bǔ)償款函件等措施完成整改。
2．關(guān)于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控方面。涉及應(yīng)整改問題4項(xiàng)，已完成整改3項(xiàng)，正在推進(jìn)整改1項(xiàng)，已整改金額12.65億元。相關(guān)單位通過解除租賃協(xié)議、重新簽訂合同、收回剩余貸款及利息等措施完成整改。
針對1家公司經(jīng)營管理不到位導(dǎo)致大量貸款未收回問題，相關(guān)單位采取成立應(yīng)收賬款催收工作專班、與公司法律顧問進(jìn)行溝通了解，對拖欠較久的公司進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全手段及法律訴訟等措施正在推進(jìn)落實(shí)整改。
3．關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債和損益方面。涉及應(yīng)整改問題4項(xiàng)，已完成整改3項(xiàng)，正在推進(jìn)整改1項(xiàng)，已整改金額0.06億元。相關(guān)單位通過加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)、對以往年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行追溯調(diào)整、對國企資金使用進(jìn)行審查審核等措施完成整改。
針對個(gè)別國企及其下屬公司未嚴(yán)格按照合同約定確認(rèn)多計(jì)投資收益問題，相關(guān)單位采取就簽訂《補(bǔ)充協(xié)議》事宜征詢法律、財(cái)稅顧問意見、提交江東新區(qū)管委會(huì)上會(huì)研究等措施正在推進(jìn)落實(shí)整改。
4．關(guān)于對外投資方面。涉及應(yīng)整改問題1項(xiàng)，正在推進(jìn)整改。針對1家公司對2個(gè)對外投資項(xiàng)目監(jiān)管不到位且未履行出資人職責(zé)，存在較大投資風(fēng)險(xiǎn)問題，相關(guān)單位采取委托律師介入處理、制訂完善公司投資管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行、加強(qiáng)監(jiān)管管理等措施正在推進(jìn)落實(shí)整改。
5．關(guān)于資金管理使用方面。涉及應(yīng)整改問題3項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.78億元。相關(guān)單位通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)、核實(shí)工程進(jìn)度、規(guī)范中介服務(wù)采購工作等措施完成整改。
（六）促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)情況
涉及應(yīng)整改問題31項(xiàng)，已完成整改30項(xiàng)，正在整改1項(xiàng)，已整改金額1.68億元，制定完善相關(guān)制度6項(xiàng)。
1．關(guān)于未依法依規(guī)進(jìn)行重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策方面。涉及應(yīng)整改問題4項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.28億元。相關(guān)單位通過學(xué)習(xí)“三重一大”事項(xiàng)決策制度、制定完善議事決策規(guī)則、嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度等措施完成整改。
2．關(guān)于推動(dòng)部門事業(yè)發(fā)展力度不足方面。涉及應(yīng)整改問題3項(xiàng)，全部整改到位。相關(guān)單位通過制定非稅征收年度工作計(jì)劃、印發(fā)驗(yàn)收工作通知、發(fā)出驗(yàn)收提醒函、與相關(guān)部門信息共享等措施完成整改。
3．關(guān)于財(cái)務(wù)和國有資產(chǎn)管理不到位方面。涉及應(yīng)整改問題11項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.73億元。相關(guān)單位通過專題學(xué)習(xí)相關(guān)制度規(guī)定、修訂完善財(cái)務(wù)管理等制度、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督、及時(shí)上繳財(cái)政非稅收入、開展固定資產(chǎn)清查、全面核查清理債權(quán)債務(wù)等措施完成整改。
4．關(guān)于工程建設(shè)及質(zhì)量管理不到位方面。涉及應(yīng)整改問題4項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.13億元。相關(guān)單位通過組織學(xué)習(xí)相關(guān)法律規(guī)定和規(guī)章制度、加強(qiáng)合同簽訂指導(dǎo)工作、規(guī)范招投標(biāo)行為、編制排水設(shè)施建設(shè)方案等措施完成整改。
5．關(guān)于生態(tài)文明建設(shè)方面管理薄弱方面。涉及應(yīng)整改問題2項(xiàng)，1項(xiàng)已完成整改，1項(xiàng)正在推進(jìn)整改。相關(guān)部門通過完善農(nóng)轉(zhuǎn)用手續(xù)、移交相關(guān)部門完善項(xiàng)目備案手續(xù)完成整改。
針對2個(gè)部門違法用地未整改到位問題，相關(guān)單位采取全域土地綜合整治試點(diǎn)工作、加強(qiáng)土地巡查監(jiān)管力度等措施正在推進(jìn)落實(shí)整改。
6．關(guān)于內(nèi)控制度機(jī)制不健全方面。涉及應(yīng)整改問題4項(xiàng)，全部整改到位，相關(guān)單位通過學(xué)習(xí)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)施意見》、制定內(nèi)部審計(jì)工作制度、開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、培訓(xùn)專職或兼職審計(jì)人員開展內(nèi)部審計(jì)工作等措施完成整改。
7．關(guān)于對下屬單位監(jiān)管存在缺失方面。涉及應(yīng)整改問題3項(xiàng)，全部整改到位，已整改金額0.54億元。相關(guān)單位強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)、核實(shí)工程量退回項(xiàng)目核減金額、歸還挪用的鄉(xiāng)村振興資金等措施完成整改。
（七）資源環(huán)境審計(jì)方面
涉及應(yīng)整改問題9項(xiàng)，全部整改到位，制定完善相關(guān)制度1項(xiàng)。相關(guān)單位通過成立保護(hù)區(qū)聯(lián)合委員會(huì)、簽訂共管協(xié)議、建立無人機(jī)管理臺(tái)賬、組織修編自然保護(hù)區(qū)總體規(guī)劃、編制《廣東河源大桂山省級自然保護(hù)區(qū)總體規(guī)劃（2023-2032年）》等措施完成整改。
三、尚未完全整改到位的問題及后續(xù)工作安排
從整改情況看，相關(guān)責(zé)任單位積極采取措施進(jìn)行整改，仍有8個(gè)尚未完成整改的分階段整改問題和持續(xù)類整改問題需持續(xù)推進(jìn)，主要有以下幾方面原因：一是部分縣（區(qū)）財(cái)政庫款調(diào)度緊張，需要籌措資金持續(xù)推進(jìn)解決；二是涉及審批、規(guī)劃等多部門的事項(xiàng)，需要較長時(shí)間周期；三是歷史遺留問題，需要分類分情況處置。對尚未完成整改的問題，相關(guān)單位已制定下一步整改工作計(jì)劃及計(jì)劃完成時(shí)限；市政府將繼續(xù)深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示精神，由市審計(jì)局加強(qiáng)對后續(xù)整改情況的跟蹤檢查，一是加強(qiáng)督促檢查，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改清單實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，針對分階段整改、持續(xù)整改類問題，督促被審計(jì)單位找準(zhǔn)問題癥結(jié)，抓好整改落實(shí)；二是推動(dòng)標(biāo)本兼治。聚焦共性問題，推動(dòng)被審計(jì)單位舉一反三，建立和完善整改長效機(jī)制，促進(jìn)“治當(dāng)下”和“管長遠(yuǎn)”有機(jī)結(jié)合；三是深化審計(jì)成果運(yùn)用。推動(dòng)各類監(jiān)督貫通協(xié)同，把審計(jì)結(jié)果及整改情況作為考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考，對拖延、推諉、拒不整改、虛假整改等情況，按照相關(guān)辦法進(jìn)行約談、通報(bào)，會(huì)同有關(guān)部門及時(shí)跟進(jìn)，充分發(fā)揮審計(jì)整改的積極作用。
下一步，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)市委各項(xiàng)部署要求和市人大及其常委會(huì)各項(xiàng)決議，全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，運(yùn)用審計(jì)成果促進(jìn)深化改革，為推動(dòng)中國式現(xiàn)代化的河源實(shí)踐貢獻(xiàn)審計(jì)力量。
粵公網(wǎng)安備 44160202000112號
