2025年1月20日，市財政局印發《河源市市級財政專戶資金定期存款存放管理實施辦法》（以下簡稱《實施辦法》），自印發之日起實施，有效期3年。現就有關內容解讀如下：
一、制定背景
為建立健全科學規范、公正透明的財政專戶資金存放管理機制，規范財政專戶資金定期存放行為，經國務院同意，財政部2017年印發《關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》(財庫〔2017〕76號)。按照財政部財庫〔2017〕76號文件要求，省財政廳2018年印發《關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的實施意見》(粵財庫〔2017〕59號)，要求各市財政部門對社會保險基金等大額財政專戶資金轉出開戶行辦理定期存款，應當采取競爭性方式選擇存放銀行，并制定具體操作辦法。根據財政部、廣東省財政廳的有關規定和要求，我局制定了《實施辦法》。
二、政策依據
（一）《財政部關于切實加強地方預算執行和財政資金安全管理有關事宜的通知》（財庫〔2019〕49號）；
（二）《財政部關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》（財庫〔2017〕76號）；
（三）《廣東省財政廳關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的實施意見》（粵財庫〔2017〕59號）；
（四）《關于進一步規范財政資金存放管理相關工作的通知》（粵財庫函〔2018〕118號）；
（五）《財政部關于印發<財政專戶管理辦法>的通知》（財庫〔2013〕46號）。
三、主要內容
（一）明確參與定期存放的資金范圍。市級財政專戶資金轉為定期存款、協定存款、通知存款的，一般在財政專戶開戶銀行辦理。社會保險基金等大額財政專戶資金，可以轉出開戶銀行進行定期存款，定期存款銀行應當采取競爭性方式選擇資金存放銀行，在增強資金存放透明度的同時實現資金保值增值。糧食風險基金等國務院批準保留的專項支出類財政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈款資金，一律不得轉出開戶銀行進行定期存款。
（二）明確參與競爭性存放的銀行范圍。參與財政專戶資金競爭性存放的銀行，應是在中華人民共和國境內依法設立，同時在河源市區設有分行級以上（含分行）經營機構的商業銀行、農村商業銀行等吸收公眾存款的銀行業金融機構以及政策性銀行。
（三）明確選擇存放銀行的辦法。財政專戶資金轉出開戶銀行定期存款采取競爭性方式選擇存放銀行。
（四）明確競爭性方式的具體內容和操作流程。在網上發布公告公開邀請銀行報名參與競爭，組建評審委員會,通過綜合評分法對存放銀行進行評分，按評分結果分配定期存款額度。
（五）明確評審委員會人員組成。評審委員會由市財政局、市人力資源和社會保障局、市醫療保障局、市金融工作局、人民銀行河源市中心支行、河源銀保監分局6個部門各派一名工作人員和外部專家一名組成。
（六）明確存放銀行資格條件。為確保資金安全，《實施辦法》規定存放銀行必須符合法律法規規定、近3年內未發生金融風險重大違約事件和無重大違法違規記錄等七項條件。
（七）明確綜合評分法各項指標設置及其權重值。《實施辦法》規定評分指標設五大項，分別是：經營狀況（權重值40%，下同）、支持地方經濟發展貢獻度（38%）、利率報價（8%）、服務水平（8%）和綜合能力（6%）。五大項指標下設16小項指標，分別是：凈資產總額（7%）、資本充足率（7%）、不良貸款率（8%）、年末存款余額（9%）、年末貸款余額 （9%）、繳納稅收河源留成收入（15%）、繳納稅收河源留成收入同比增長率 （4%）、年末小微企業貸款余額占本行總貸款比例（4%）、年末涉農貸款余額占本行總貸款比例（4%）、年末貸款余額同比增長率（4%）、社會保障卡覆蓋情況（4%）、銀行機構層級設置（3%）、承諾定期存款利率（8%）、提供支付結算、對賬、銀行賬戶管理、代理財政業務等服務的能力和水平（5%）、河源營業網點數（3%）、經營穩健性和契合性評估（6%）。
（八）明確銀行得分和定期存款額度分配的計算方法。評審委員會按各銀行指標的權重值計算銀行得分，得分乘以系數計算出系數分，再按系數分的權重，計算定期存款額度。
（九）明確評審工作人員的約束和存放監督管理。為確保公平、公正，《實施辦法》加大約束和監督管理：規定評審人員與參與銀行不得有利害關系；市財政局、市人社局、市醫保局派出工作人員對評審工作進行全過程監督；參與銀行應出具廉政承諾書，承諾不得向相關人員輸送任何利益，不得將資金存放與相關負責人員在本行親屬的業績、收入掛鉤；商業銀行有發生重大金融風險或者重大違約事件、提供虛假材料、弄虛作假或材料隱瞞事實、干擾評審工作、存在利益輸送等行為的，三年內不得參與競爭性存放評審工作。
（十）明確實施時間及有效期。《實施辦法》自印發之日起施行，有效期3年。
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